שופט בית המשפט הפלילי הכלכלי, דייגו אמרנטה, זימן את נשיא התאחדות הכדורגל הארגנטינאי (AFA), קלאודיו "צ'יקי" טאפיה, ואת גזבר ההתאחדות, פבלו טוביג'ינו, למתן עדות בחשד להפרת חובות מס ושימוש לא חוקי בכספים בין השנים 2024/2025. השופט הורה גם למנוע מהם לעזוב את המדינה. לפי דיווחי "TN", טאפיה נדרש להופיע בפני בית המשפט ב-5 במרץ, בעוד שטוביג'ינו יופיע ב-6 במרץ. הצו חל גם על נשיא ארגנטינוס ג'וניורס, כריסטיאן אריאל מאלספינה, גוסטבו לורנזו, ונשיא רייסינג לשעבר, ויקטור בלנקו.
הסוכנות הארגנטינאית ARCA האשימה את ההתאחדות בכך שפעלה כסוכן ניכוי וגביית מסים לאומיים ומשאבי ביטוח לאומי, מבלי להפקיד את הסכומים המיועדים במסגרת החוקית של 30 ימים ממועד הפקדתם. התקופות שנבדקו נעות ממרץ 2024 ועד ספטמבר 2025, וכוללות ניכויים ממס ערך מוסף, מס הכנסה ותרומות ביטוח לאומי. לדברי ARCA, מהלכים אלה מהווים "עבירת מחדל, שכן החובה החוקית לפעול נובעת ישירות מהיותה של ההתאחדות סוכן ניכוי, וההתנהגות הפלילית מתממשת באי-הפקדת הכספים שנוכו במועד".
בתלונה הראשונית נמסר כי סך של 7,593,903,512.23 דולר לא הופקד בזמן ובצורה הנכונה, המחולק לשתי קטגוריות עיקריות: ניכויים למס והפקדות ביטוח לאומי. בתלונה המורחבת, הסכום המדווח הגיע ל-11,759,643,331.62 דולר. בסך הכול, החקירה עוסקת ביותר מ-19.3 מיליארד דולר בגין ניכויים והפקדות שלא שולמו על פי החשד.
ARCA הבהירה כי "הסכומים המדוברים אינם כספים של הנישום, אלא משאבים חיצוניים השייכים למדינה מרגע הניכוי, ולכן אי-הפקדתם מהווה קבלת כספים ציבוריים שלא כדין". הסוכנות הוסיפה כי "מהבחינה הסובייקטיבית, העבירה מתממשת בכוונה, בהבנת החובה החוקית להפקיד את הסכומים שנוכו והיכולת האמיתית לבצע זאת, ללא צורך בכוונה מיוחדת להפקת רווח אישי".
במסגרת הראיות שהוצגו מציגה הסוכנות דוחות מבנק Credicoop, המראים הפקדות לחשבונות ההתאחדות, וכן הקמת פקדונות קצרי מועד בשקלים ובדולרים עבור סכומים משמעותיים, מה שמצביע על "יכולת ממשית" למימון ההתחייבויות.
מה דעתך על הכתבה?